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研究生: 嚴天琮
Yen, Tien-Tsung
論文名稱: 美國公司法上董事善意義務於我國法制適用性之探討
A Legal Study on Director's Duty of Good Faith in Taiwan from the Perspective of Legal Regime and Practice of the United States
指導教授: 李筱苹
Lee, Shiau-Ping
口試委員:
學位類別: 碩士
Master
系所名稱: 科技管理學院 - 科技法律研究所
Institute of Law for Science and Technology
論文出版年: 2010
畢業學年度: 98
語文別: 中文
論文頁數: 131
中文關鍵詞: 受託義務注意義務忠實義務善意義務經營判斷原則董事契約理論
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  • 無論是國外或國內,重大經濟犯罪與金融弊案層出不窮,引發政府對於公司治理之重視,而公司治理法制牽涉範圍極廣,本論文以董事受託義務內容研究對象。經由比較法及相關文獻整理,以美國德拉瓦州法院近年來對於善意義務內涵討論較深入且較具代表之判決見解為重心,並整理我國實務對於公司法第23條第1項受託義務之適用情況,進一步討論我國現有法制是否能解決美國建構善意義務之擔憂,本論文最後提出充實董事受託義務內涵之方法及心得與建議。


    目 錄 第一章 緒論 1 第一節 研究動機與目的 1 第二節 研究方法 4 第三節 研究範圍與限制 5 第四節 論文架構 6 第二章 公司治理與董事義務 7 第一節 公司治理之意義 7 第一項 前言 7 第二項 公司治理的定義 8 第三項 公司治理的面向及重要性 9 第四項 我國公司治理之現況 11 第二節 董事之角色與地位 12 第一項 董事之角色 13 第二項 董事之權限 13 第三項 規範董事義務之理由 15 第三節 我國公司法上董事義務之內涵 15 第一項 受託義務外之董事義務內容 15 第一款 基於委任關係之計算義務 16 第二款 於公司證券簽章之義務 16 第三款 申報持有股數之義務 16 第四款 申報股份設定或解除質權之義務 17 第五款 競業禁止之義務 17 第六款 向監察人報告之義務 18 第七款 守法義務 18 第二項 董事受託義務之內容 18 第一款 2001年修法之前 18 第二款 2001年修法以後 20 第三章 美國法董事受託義務之內涵 22 第一節 美國法上董事之忠實義務 22 第一項 忠實義務之意義 22 第二項 模範商業公司法(Model Business Corporation Act)之規範 23 第三項 忠實義務之常見案例類型 28 第一款 董事與其公司間之交易(self-dealing) 28 第二款 有共通董事之兩家公司間的交易(transaction with corporation) 29 第三款 董事侵吞、利用屬於公司之機會(corporate opportunity)的行為 29 第四款 使用公司資產或資訊(use of corporate assets or information) 30 第五款 董事私下與公司從事業務競爭之行為(competition) 30 第二節 美國法上董事之注意義務 31 第一項 注意義務之意義 31 第二項 模範商業公司法之規範 32 第三項 注意義務之常見案例類型 34 第一款 監督義務(duty to monitor) 34 第二款 質詢調查義務(duty to make inquiry) 35 第三款 基於充足資訊所為經營判斷之義務(duty to make informed business judgment) 36 第三節 善意義務之發展 36 第一項 緣起 36 第一款 忠實義務之侷限 37 第二款 注意義務之缺失 38 第三款 小結 39 第二項 善意義務之內涵 40 第四章 美國法上之善意義務 41 第一節 善意義務之實務發展 41 第一項 早期德拉瓦州善意義務之判決發展 41 第二項 獨立說之判決 42 第一款 迪士尼案事實 43 第二款 最高法院見解 46 第三款 小結 48 第三項 非獨立說 48 第一款 Stone案事實 49 第二款 最高法院見解 50 第三款 小結 51 第二節 美國善意義務之學說見解 51 第一項 獨立說 52 第一款 主張實益 52 第二款 善意義務內涵 53 第一目 主客觀要件 53 第二目 重要性 54 第三款 案例說明 54 第二項 非獨立說 55 第一款 上位概念說 55 第二款 附屬責任說 56 第三款 修辭手段說 56 第三項 小結 56 第三節 行為類型 57 第一項 故意違反法律規定之行為 57 第二項 不正直之行為 58 第三項 經由操縱手法使公司機關作成違反一般常規之決定 58 第四項 基於不被允許之非財務上動機 59 第五項 明顯忽視其責任 59 第四節 善意義務定位之優劣分析 59 第一項 獨立說之利弊 59 第一款 優點 59 第一目 填補漏洞 60 第二目 對於責任標準的彈性認定 60 第二款 缺點 60 第一目 不確定性 60 第二目 限制董事經營決策之裁量權限 61 第三目 定義過於空泛且欠缺實益 61 第二項 非獨立說之利弊 62 第一款 優點 62 第二款 缺點 62 第一目 無法擴充受託義務之範圍 62 第二目 責任認定上欠缺彈性化 63 第三項 小結 63 第五章 我國實務適用公司法第23條第1項之現況 64 第一節 公司法第23條第1項之法律性質 66 第一項 契約責任 66 第二項 侵權責任 68 第三項 區別實益 70 第二節 受託義務之內容 71 第一項 善良管理人之注意義務 71 第二項 忠實義務 73 第三項 忠實義務與注意義務間之關係 74 第一款 同一義務或不同義務 75 第一目 同質論 75 第二目 異質論 76 第二款 異質論之區分實益 77 第四項 小結 78 第三節 公司法第23條第1項之構成要件 79 第一項 主體資格 79 第一款 請求權人 80 第二款 規範對象 81 第二項 行為 82 第三項 損害 84 第四項 因果關係 86 第五項 主觀要件 87 第四節 經營判斷原則於我國實務適用情形 88 第一項 早期實務 89 第二項 近期實務 90 第五節 善意義務 91 第六節 分析討論 94 第六章 善意義務於我國法制下之適用空間 96 第一節 善意義務定位之檢討 96 第一項 得否以民法誠實信用原則規定作為法源依據 96 第一款 不確定法律概念之機能 97 第二款 以誠實信用原則作為法源依據是否恰當 97 第二項 得否類推適用公司法第23條第1項 98 第一款 類推適用之意義 98 第二款 是否存在法律漏洞 99 第二節 董事法制繼受的難題 99 第一項 比較法研究的價值 99 第二項 法繼受的挑戰 100 第三項 善意義務繼受疑問 101 第三節 善意義務行為類型於我國法制上可能之處理 102 第一項 故意違反法律規定之行為 102 第二項 不正直之行為 104 第三項 經由操縱手法使公司機關作成違反一般常規之決定 104 第四項 基於不被允許之非財務上動機 105 第五項 明顯忽視其責任 106 第四節 以公司目的檢視董事行為之正當性 107 第一項 公司目的之討論 107 第二項 以美國法上善意義務修正注意義務與忠實義務 108 第五節 以民法原則補充受託義務內涵之可行性 109 第一項 肯定說 109 第一款 民商合一制 109 第二款 民法發展較完備 109 第二項 否定說 109 第一款 公司行為之本質差異 110 第二款 商事行為之目的性考量 110 第三項 折衷說 110 第四項 自委任契約探討民法與公司法之調和 111 第一款 善良管理人之注意 111 第二款 應依委任人之指示 112 第三款 報告義務 112 第四款 小結 112 第六節 以契約充實董事義務內涵之可行性 113 第一項 契約理論 113 第一款 契約理論內容 114 第二款 契約理論瑕疵 115 第二項 契約理論之具體運用 116 第一款 以委任契約 116 第二款 以公司章程 116 第一目 公司章程之性質 116 第二目 公司章程與董事權限 117 第三目 公司章程之契約效力 118 第三款 以公司其他規章 118 第三項 以契約作為董事行為規範之實益 119 第一款 具體且彈性 120 第二款 訴訟時舉證責任分配 120 第四項 小結 121 第七章 結論 124 參考文獻 126

    中文文獻
    一、書籍
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    □ 王澤鑑,民法學說與判例研究第八冊,國立台灣大學法律學系法學叢書編輯委員會,2000年3月。
    □ 王澤鑑,法律思維與民法實例,國立台灣大學法律學系法學叢書編輯委員會,1999年5月。
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    □ 徐國棟,民法基本原則解釋,中國政法大學出版,一版五刷,1998年3月。
    □ 曾宛如,公司管理與資本市場法制專論(一),學林出版,第二版,民國2007年10月。
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    □ 劉連煜,現代公司法,新學林出版,2006年8月。
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    二、期刊
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    □ 王文宇,進出公司法─幾點跨領域個觀察,月旦民商法,創刊號,頁7-26,2003年9月。
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    □ 王志誠,公司之章程與自治,月旦法學教室,第23期,頁64-73,2004年9月。
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    □ 李燕,透視美國公司法上的董事忠實義務─兼評我國公司法對董事忠實義務之規定,現代法學,第20卷第1期,頁121-128,2008年1月。
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    □ 曾宛如,公司經理人之功能與權限,國立台灣大學法學論叢,第36卷第4期,頁123-153,2007年12月。
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    □ 黃銘傑,公司治理與董監民事責任之現狀及課題─以外部董事制度及忠實、注意義務為中心,律師雜誌,第305期,2005年2月。
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    □ 廖大穎,公司負責人之注意義務與商業判斷原則的適用─台北地院93年度重訴字第144號民事判決,月旦裁判時報,創刊號,頁111-118,2010年2月。
    □ 劉連煜,董事責任與經營判斷法則,月旦民商法雜誌,第17期,頁178-196,2007年9月。
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    三、論文
    □ 吳曉青,公司負責人忠實義務之研究─以善意義務為中心,國立台灣大學法律學院法律學研究所碩士論文,2008年6月。
    □ 吳碧雲,董事的注意義務,中原大學財經法律研究所碩士論文,2005年7月。
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    □ 陳介山,董事之忠實義務-以企業併購法治為中心,國立中正大學法律研究所博士論文,2004年5月
    □ 陳子操,董事義務之類型化探討─以善意義務為核心,國立成功大學法律學系研究所碩士論文,2009年6月。
    □ 鄭植元,董事忠實義務之研究─以企業併購為中心,國立成功大學法律學系研究所碩士論文,2008年6月。

    英文文獻
    一、書籍
    □ Block, Dennis H., Barton, Nancy E., & Radin, Stephen A., The Business Judgment Rule: Fiduciary Duties of Corporate Directors, 5th ED, Aspen Publishers(1998).
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    二、期刊及論文
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    □ Eisenberg, Melvin A., Material on the Duties of Care and Loyalty, SG052 ALI-ABA 81, P. 81-290 (2002).
    □ Eisenberg, Melvin A., The Duty of Good Faith in Corporate Law, 31 DEL J. CORP. L.1, P.3-75 (2005).
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    □ Michael C. Jenson & William H. Meckling, Theory of the firm: Managerial Behavior, Agency Costs and Ownership Structure, (1976).
    □ R.H. Coase, The Nature of the Firm, 4 Economica 386, 389 (1937).
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    全文公開日期 本全文未授權公開 (校外網路)

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